המטרה

בסוף המדריך הזה תעבירו מטבעות מה- שלכם ל, תמכרו אותם תמורת מטבע פיאט, ותמשכו את התמורה בשקלים לחשבון בנק ישראלי. תדעו גם אילו מסמכים להכין לפני שהכסף נוחת, כי בנק ישראלי רשאי לשאול מאיפה הוא הגיע.

זה הכיוון ההפוך ממדריכים 6 ו-7. כל מה שיכול להשתבש בדרך פנימה יכול להשתבש גם בדרך החוצה, ועוד שלב אחד נוסף: הבנק.

שום דבר כאן אינו הצעה למכור. זה תיאור של המכניקה ליום שבו תחליטו לעשות את זה.

כמה זמן זה לוקח

שליחה מהארנק הקר לבורסה: 10-20 דקות, כולל .
מכירה ב-: 5 דקות.
משיכת שקלים: 5 דקות להגשה; 1-4 ימי עסקים עד שהבנק מזכה, לפי הספק והבנק. בזמן הכתיבה הבורסה הישראלית Bit2C ציינה שמשיכות שקלים לוקחות עד 4 ימי עסקים. ^[11]
שאלות מהבנק, אם יהיו: מטלפון אחד ועד כמה ימים של ניירת.

לפני שמתחילים

חשבון בורסה שמסוגל לשלם בשקלים, או מסלול של שני שלבים. רוב הבורסות הבינלאומיות לא משלמות בשקלים. המסלולים הנפוצים לתושב ישראל: (א) למכור בבורסה גלובלית תמורת דולר או יורו ולהעביר בהעברה בנקאית לחשבון ישראלי במט"ח, או (ב) להעביר את המטבעות לספק ישראלי שמשלם בשקלים. בזמן הכתיבה Bit2C הציעה מסחר ב-Bitcoin, Ethereum, USDC ו-Litecoin, ולא הציעה אף אחד משמונת המטבעות שהאתר הזה מכסה, ולכן מסלול (ב) מחייב בדרך כלל להמיר קודם לאחד הנכסים האלה. ^[11][12]
חשבון בנק על שמכם. ב-Bit2C, למשל, אפשר לקשר חשבון בנק ישראלי אחד בלבד, והוא חייב להיות על שם בעל החשבון (חשבון משותף עם בן או בת זוג מתקבל). ^[11]
רשומות עלות הבסיס שלכם. מכירה היא בישראל. אם שמרתם את הרשומות שמתוארות במדריך 9, החלק של המס הוא כמה שורות. אם לא, תתחילו משם. הסקירה נמצאת בעמוד המס.
סבלנות עם ה-memo או ה-destination tag. ב-XRP, XLM ו-HBAR, הפקדה לבורסה דורשת מזהה נוסף לצד הכתובת. בלעדיו הבורסה לא יודעת של מי הכסף שהגיע. ^[1][5]

השלבים

שלב 1 - מקבלים את כתובת ההפקדה ואת ה-memo או ה-tag

נכנסים לבורסה, פותחים Deposit (הפקדה), בוחרים את המטבע ומעתיקים את כתובת ההפקדה. בשלושת המטבעות שבטבלה, מעתיקים גם את השדה השני:

מטבע	שדה נוסף	למה הוא קיים
XRP	Destination tag (מספר)	בורסות משתמשות בכתובת XRP משותפת אחת לכל הלקוחות; ה-tag מנתב את התשלום לחשבון שלכם. Kraken מתארת את ה-tag שלה כמספר בן עשר ספרות שהוא חובה בכל הפקדת XRP. ^[1][2]
XLM	Memo (טקסט או מזהה)	בעסקת Stellar יש שדה memo אופציונלי (MEMO_TEXT עד 28 בתים, MEMO_ID כמספר של 64 ביט, ועוד). בורסות משתמשות בו כדי לזהות את הלקוח שמאחורי חשבון משותף. ^[3]
HBAR	Memo (טקסט, עד 100 בתים)	בעסקת Hedera יש memo אופציונלי של עד 100 בתים; בורסות שמאגדות הפקדות HBAR משתמשות בו באותו אופן. ^[4]

מאגר הידע של Trezor אומר את זה בפשטות: משתמשים רבים חולקים כתובת הפקדה אחת בבורסות, ה-tag אומר לבורסה לאיזה חשבון לזכות, ובלעדיו "transactions may be delayed or lost" (עסקאות עלולות להתעכב או ללכת לאיבוד). ^[5] בעמוד ה-XRP של Kraken כתוב שהפקדה שנשלחה בלי ה-tag עלולה להיות מזוכה הרבה יותר מאוחר מהרגיל, ובמקרים מסוימים אי אפשר לשחזר אותה בכלל. ^[1]

שלב 2 - שולחים עסקת בדיקה קטנה

באפליקציה של ה- יוצרים שליחה של סכום קטן. מדביקים את הכתובת, מדביקים את ה-memo או ה-tag בשדה נפרד, ומאשרים כל תו על מסך המכשיר, לא רק במחשב. ההנחיה של Trezor עצמה למטבעות עם tag היא לשלוח קודם עסקת בדיקה קטנה. ^[5]

ממתינים עד שהבורסה מציגה את ההפקדה כמזוכה. ב-XRP Ledger תשלום הופך סופי ברגע שהוא נכלל בלדג'ר מאומת, ואין ביטול. ^[7] בדיוק בגלל זה הבדיקה חשובה.

שלב 3 - שולחים את היתרה

חוזרים על התהליך עם הסכום המלא, ומעתיקים שוב את הכתובת וה-memo או ה-tag מהבורסה במקום להשתמש בטיוטה שמורה. משאירים בארנק מספיק מטבעות כדי לעמוד בכללי הרשת; בחשבונות XRP ו-XLM יש שאי אפשר למשוך, וחלק מהארנקים יסרבו לשליחה שפוגעת בה (את הנתונים העדכניים מחפשים בעמודי המטבעות).

שומרים את מזהה העסקה (TxID) מהארנק. תצטרכו אותו לרשומות ולתמיכה אם משהו ישתבש. מאמר השחזור של Kraken, למשל, מבקש למסור לתמיכה את ה-TxID, את הנכס והסכום, את כתובת ההפקדה ואת התאריך והשעה. ^[6]

שלב 4 - מוכרים ב-spot

פותחים את שוק ה-spot של המטבע מול דולר, יורו או שקל, לפי המקום שבו אתם נמצאים. מתמלאת מיד במחיר הקיים; מחכה למחיר שקבעתם. בספר פקודות דל, פקודת שוק עלולה לסבול מ-, ולכן בכל סכום שאינו זעיר פקודת לימיט קרוב למחיר הנוכחי היא הבחירה הרגועה יותר.

מורידים או מצלמים את הפקודה שבוצעה: תאריך ושעה, כמות, מחיר, עמלה. זו רשומת המכירה לתיק המס שלכם.

שלב 5 - מושכים לבנק הישראלי

מסלול א - ספק ישראלי שמשלם בשקלים. ב-Bit2C, בזמן הכתיבה, משיכה מגיעה לחשבון הבנק הישראלי היחיד המקושר על שמכם, המינימום הוא 180 שקלים, המקסימום הוא 700,000 שקלים ל-30 יום, העמלה קבועה של 80 שקלים כולל מע"מ, והטיפול לוקח עד 4 ימי עסקים. ^[11][12] באותו FAQ מצוין שיש בנקים שעשויים לסרב לכספים הקשורים לקריפטו, ומומלץ לבדוק מראש את המדיניות של הבנק שלכם. ^[11]

Bits of Gold היא ספקית ישראלית נוספת שממירה מטבעות לשקלים. מרכז העזרה שלה מפרט XRP וקרדנו בין המטבעות שבסט שלנו, ועמוד אמצעי התשלום שלה מציג מינימום של 200 ש"ח למכירה לארנק הפיאט, ומשיכת פיאט לחשבון בנק ללא עמלה מ-750 ש"ח (15 ש"ח מתחת לכך). ^[14] בדקו באתר שלה ישירות עמלות עדכניות, מטבעות נתמכים ומספר רישיון.

מסלול ב - העברת מט"ח מבורסה גלובלית. מושכים דולר או יורו בהעברה בנקאית לחשבון המט"ח של החשבון הישראלי שלכם (או נותנים לבנק להמיר). צפו לעמלת בנק מתווך ולמרווח ההמרה של הבנק, וצפו לשאלות משלב 6.

שלב 6 - עונים לשאלות הבנק עם מסמכים מוכנים

ב-2022 הממונה על הבנקים בבנק ישראל הוסיף את סעיף 87א להוראת ניהול בנקאי תקין 411, שעוסקת בניהול סיכוני איסור הלבנת הון. הוא קבע איך על בנקים לטפל בתשלומים הקשורים לפעילות לקוחות במטבעות וירטואליים, סיווג תשלומים כאלה כבעלי סיכון גבוה, ובה בעת חייב בנקים לאמץ מדיניות למתן שירות להם ולא לסרב ללא עילה. ^[9] סיכומים של משרדי עורכי דין על ההוראה מתארים מה בנקים נהגו לבקש: אסמכתאות על מקור הכספים ודרכם, רשומות מסחר מהבורסה, זהות הצדדים ודוחות מס הכנסה; חלק מהבנקים דורשים גם חוות דעת חיצונית ממשרד עורכי דין או רואי חשבון מתמחה. ^[10]

ב-2026-10-07 פרסם הממונה על הבנקים תיקון סופי להוראה, שייכנס לתוקף ב-2027-05-01. בדוח הרגולטורי שלו נכתב שבנק אינו רשאי לסרב לתת שירותי תשלום באופן גורף רק משום שהכספים קשורים למטבעות וירטואליים, וחייב לבחון כל עסקה לגופה לפי הלקוח, המורכבות, המטבע ונותן השירות. התיקון גם ביטל את הכלל הקודם שחייב בדיקת ודרך המטבעות בכל פעילות שעוברת 100,000 שקלים בשנה, והחליף אותו בבדיקות שמותאמות לפרופיל הסיכון. ^[8]

מה זה אומר בפועל: הבנק עדיין יכול לשאול. תכינו את הדברים האלה לפני שההעברה מגיעה:

אישור ה-KYC של הבורסה ודף חשבון שמראה את הפקדת המטבעות ואת המכירה.
הוכחה לרכישה המקורית (מדריך 6) - ההעברה בשקלים או במט"ח שמימנה אותה, והזמנת הקנייה.
הדרך ברשת: מזהי העסקאות (TxID) של ההעברה לארנק הקר ובחזרה, וכתובות הארנקים, כדי שבודק יוכל לעקוב אחרי המטבעות ב-.
ניירת מס: הדוח השנתי שלכם או מכתב מ אם הסכומים משמעותיים. רשות המסים בישראל רואה במכירת מטבע וירטואלי מימוש של נכס החייב במס רווחי הון, וצפויה לדרוש מסמכים שמבססים את ההכנסה להנחת דעתו של פקיד השומה. ^[13] פרטים בעמוד המס.

טעויות נפוצות

שוכחים את ה-memo או ה-tag. טעות ההפקדה הנפוצה ביותר בבורסות ב-XRP, XLM ו-HBAR. Kraken מונה "tag/memo חסר או שגוי" בין טעויות ההפקדה שצוות השחזור שלה מטפל בהן, וגובה את עמלת הרשת על התיקון. ^[6]
מדביקים את ה-tag בשדה הכתובת או את הכתובת בשדה ה-memo. בדקו על מסך המכשיר איזה שדה הוא מה.
שולחים ברשת הלא נכונה. אם הבורסה מצפה ל-XLM מקורי ואתם שולחים גרסה עטופה (wrapped) ברשת אחרת, יצרתם מקרה שחזור קשה. ראו מדריך 10.
מדלגים על עסקת הבדיקה כדי לחסוך עמלה. העמלה קטנה; טעות בלתי הפיכה לא. ^[7]
מרוקנים את החשבון מתחת ל-reserve. השליחה נכשלת או שהחשבון הופך לבלתי שמיש.
לא בודקים קודם עם הבנק. Bit2C עצמה אומרת למשתמשים שיש בנקים שעשויים לסרב לכספי קריפטו. ^[11] שיחה של עשר דקות עם הסניף לפני שמתחילים זולה יותר מהעברה קפואה אחרי.
רואים במכירה פעולה פטורה ממס כי "רק המרתי". מכירה תמורת פיאט היא אירוע מס בישראל. ^[13]

אם משהו משתבש

ההפקדה לא מופיעה. מוצאים את ה-TxID בארנק ופותחים אותו ב-block explorer של המטבע. אם הרשת מראה שהסכום נמסר לכתובת הבורסה, הבעיה בצד של הבורסה, לעיתים קרובות memo או tag חסר או שגוי. פותחים פנייה לתמיכה ומוסרים את מה שהטופס של Kraken מבקש: TxID, נכס וסכום, כתובת הפקדה, תאריך ושעה. ^[6] לא שולחים תשלום שני "כדי לתקן".

שכחתם את ה-tag או ה-memo. אותה פנייה. Kraken כותבת ששחזור הפקדה בלי tag עולה את עמלת הרשת והכספים מזוכים או מוחזרים, אבל בעמוד ה-XRP שלה היא גם מזהירה שבמקרים מסוימים השחזור עלול להיות בלתי אפשרי, ולכן צפו לעיכובים. ^[1][6] עוד במדריך 10.

הבנק מבקש מסמכים שאין לכם. בקשו מהבורסה דף חשבון מלא (רובן מציעות ייצוא ל-PDF או CSV - ראו מדריך 9), ושחזרו את הדרך ברשת מתוך ה-explorers. אם הבנק עדיין מסרב, אפשר לבקש את הסירוב בכתב; לפי נוסח 2022 בנק אינו רשאי לסרב רק משום שהכספים מגיעים מנותן שירותי קריפטו בעל רישיון ישראלי, ומ-1 במאי 2027 ההוראה המתוקנת מחייבת בנקים לבחון עסקאות כאלה לגופן ולא לסרב באופן גורף. ^[8][9] עורך דין או רואה חשבון שעובדים עם לקוחות קריפטו יכולים לעזור להציג את התיק.

המשיכה "בהמתנה" יותר זמן מהנאמר. בדקו קודם את זמני התגובה שהספק מפרסם (Bit2C מפרסמת אותם ב-FAQ). ^[11] אחר כך פתחו פנייה עם מזהה המשיכה.

מאמרי עזרה רשמיים

Kraken - Destination Tag for XRP deposits ^[1]
Kraken - Crypto assets deposit recovery ^[6]
Trezor - Destination Tags (Memos) explained for XRP, XLM, and more ^[5]
XRP Ledger docs - Source and Destination Tags ^[2]
Stellar docs - Operations and Transactions (memo field) ^[3]
Hedera docs - Transactions and Queries (memo field) ^[4]
Bit2C - FAQ and fee schedule ^[11][12]
בנק ישראל - דוח קביעה רגולטורית על תיקון הוראה 411 ^[8]

מקורות

Destination Tag for XRP deposits - Kraken Support - https://support.kraken.com/articles/360000184443
Source and Destination Tags - XRP Ledger documentation - https://xrpl.org/docs/concepts/transactions/source-and-destination-tags
Operations and Transactions (memo field) - Stellar Developers documentation - https://developers.stellar.org/docs/learn/fundamentals/transactions/operations-and-transactions
Transactions and Queries - Hedera documentation - https://docs.hedera.com/hedera/core-concepts/transactions-and-queries
Destination Tags (Memos) explained for XRP, XLM, and more - Trezor Knowledge Base - https://trezor.io/learn/a/destination-tags
Crypto assets deposit recovery - Kraken Support - https://support.kraken.com/articles/crypto-assets-deposit-recovery
Finality of Results - XRP Ledger documentation - https://xrpl.org/docs/concepts/transactions/finality-of-results
Regulatory determination report: Proper Conduct of Banking Business Directive 411, AML/CFT risk management (amendment on payment services connected to virtual currencies), published 2026-10-07, effective 2027-05-01 - Bank of Israel, Banking Supervision Department (PDF, Hebrew) - https://www.boi.org.il/media/mndpivu5/202627.pdf
Bank of Israel Continues to Regulate Use of Cryptocurrencies (2022-06-13) - Barnea Jaffa Lande law firm - https://barlaw.co.il/practice_areas/capital-markets/blockchain/client_updates/bank-of-israel-continues-to-regulate-use-of-cryptocurrencies/
Banking services for cryptocurrencies - is the change in sight? (2023-01-11) - Gornitzky law firm - https://www.gornitzky.com/banking-services-for-cryptocurrencies-is-the-change-in-sight/
Frequently asked questions (ILS deposits and withdrawals, KYC, licence) - Bit2C - https://www.bit2c.co.il/home/faq
Fees - Bit2C - https://www.bit2c.co.il/home/Fees
Israel Tax Authority: a virtual currency such as Bitcoin is an asset, not a currency, and is taxable (summary of the 2018 professional circular) - Protocol - https://protocol.co.il/cryptocurrency-is-asset-not-currency/
Payment methods - Bits of Gold Help Center - https://help.bitsofgold.co.il/en/articles/9042399-payment-methods